НДС по обеспечительному арендному платежу был восстановлен раньше срока

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: который, по-хорошему, должен быть восстановлен в апреле 2018 г.

  Вы хотели написать в апреле 2019?
• geomech, да, вы правы ))
• Цитата: Какие мои действия?

  Здравствуйте. Доплатить налог и пени, подать уточненную НД, оформив доп.лист к книге покупок (ст. 81 НК)
• Цитата: В декларации по НДС за 3 кв. 2018 г. я случайно восстановила НДС по обеспечительному арендному платежу, который, по-хорошему, должен быть восстановлен в апреле 2018 г. Сумма восстановленного НДС - 8500 р.Какие мои действия? Нужно ли писать в налоговую оправдательные письма?

  Уточните, Вы восстановили, т.е. включили в книгу продаж или приняли к вычету, т.е. включили в книгу покупок? просто, иногда путают эти понятия
• geomech, включила в книгу продаж
  
  Важный бух, я увеличила книгу продаж
• Цитата: включила в книгу продаж

  Вам надо сформировать доп. лист книги продаж, убрав восстановленный налог и подать корректирующий отчет по НДС за 3 кв, что бы не платить 2 раза эту сумму, т.к. НИ будет настаивать на восстановлении НДС в апреле 2019г, и будет права.
• geomech, спасибо огромное! 💐
• Ольга_ББ, Рада была помочь. Удачи Вам.
• Цитата: я увеличила книгу продаж

  Это вы получили ОП ? Или вы его поставщику перечислили ?
• Я перечислила оп
• Цитата: Я перечислила оп

  Тогда сделайте так как советует коллега. Вы завысили налоговую базу, никаких доплат не будет.
• Спасибо! 💐